AMLD5

Sinds de invoering van de eerste anti-witwasrichtlijn (hierna AMLD) in 1991 is de bestrijding van witwassen een belangrijk thema in de Europese financiële sector. Deze richtlijn werd al snel opgevolgd door AMLD2 en vervolgens door AMLD3 in 2005. In deze periode werd niet alleen de reikwijdte uitgebreid naar verschillende soorten instellingen, maar kwamen er ook steeds gedetailleerdere regels voor de bestrijding van terrorismefinanciering.

AMLD4 is op 25 juli 2018 geïmplementeerd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en in onderliggende regelgeving. Een belangrijk aspect van de Wwft is het risicogebaseerde karakter. Dit betekent dat instellingen die onder de Wwft vallen, verplicht zijn een risicobeoordeling uit te voeren van hun witwas- (ML) en terrorismefinancieringsrisico's (TF). Sinds 2018 zijn de definities van PEP (politiek prominente persoon) en UBO (uiteindelijk belanghebbende) aangescherpt. Ook gelden er specifieke eisen voor de Wwft-governance van een instelling.  

Implementatie van AMLD5 

Sinds 21 mei 2020 is de vijfde anti-witwasrichtlijn, AMLD5, geïmplementeerd in de Nederlandse wet. Dit heeft geleid tot verschillende wijzigingen in de Wwft. Zo is de reikwijdte verder uitgebreid: meer sectoren vallen onder de Wwft-verplichtingen, waaronder cryptodienstverleners. 

Daarnaast hebben beheerders van vastgoedbeleggingsinstellingen nu ook verplichtingen ten aanzien van huurders van vastgoed binnen de beleggingsinstellingen die zij beheren. Sinds de implementatie van AMLD5 geldt de Wwft ook voor natuurlijke personen, rechtspersonen of ondernemingen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen bij de totstandkoming en het sluiten van huurovereenkomsten als bedoeld in artikel 7:201 van het Burgerlijk Wetboek. Dit geldt wanneer de maandhuur € 10.000 of meer bedraagt. Vanaf deze drempel treden de verplichtingen van de Wwft in werking, waaronder het uitvoeren van cliëntenonderzoek, het monitoren van transacties en het melden van ongebruikelijke transacties bij FIU-Nederland. 

Ten slotte is het UBO-register ingevoerd, dat op 27 september 2020 in werking is getreden. 

AMLD5 en cryptodienstverleners 

Op grond van AMLD5 gelden de regels uit de Wwft ook voor cryptodienstverleners. Zij moeten zich nu registreren bij DNB om hun diensten te mogen aanbieden. Deze registratieplicht geldt alleen voor partijen die: 

• custodian wallets aanbieden; of 
• wisselfuncties voor virtuele valuta bieden. 

Van het aanbieden van een custodian wallet is sprake wanneer "een onderneming diensten aanbiedt waarmee zij namens haar cliënten cryptografische private sleutels beveiligt om virtuele valuta aan te houden, op te slaan of over te dragen". Dit geldt voor ondernemingen die zelf de private sleutels van hun cliënten aanhouden. Een uitzondering hierop zijn aanbieders van non-custodian wallets, zoals 'software wallets'. 

Van het bieden van wisselfuncties voor virtuele valuta is sprake wanneer "een onderneming transacties uitvoert of mogelijk maakt voor klanten waarmee virtuele valuta wordt ingewisseld voor contant geld en omgekeerd". Het inwisselen van virtuele valuta kan dus op verschillende manieren, zoals: 

• door de koop- en verkoopintenties van derden met betrekking tot cryptovaluta zodanig samen te brengen dat daaruit een overeenkomst voortvloeit volgens de regels van het platform; 
• door zelf als tegenpartij op te treden; 
• door als makelaar op te treden); of 
• door gebruik te maken van geldautomaten (ATM's). 

DNB Registration requirement 

De registratieplicht geldt alleen voor cryptodienstverleners die in of vanuit Nederland actief zijn, of dat willen worden. Zij moeten zich registreren bij DNB. Zonder registratie is het verboden om in Nederland actief te zijn als aanbieder van cryptodiensten. Dit geldt ook voor Nederlandse entiteiten met uitsluitend buitenlandse cliënten. 

What does the registration for crypto service providers entail? 

Het dossier dat bij DNB moet worden ingediend om registratie te verkrijgen, omvat: 

• algemene bedrijfsinformatie (incl. statuten en een uittreksel uit het Handelsregister van de Kamer van Koophandel); 
• een gedetailleerd bedrijfsplan (incl. de strategie, een overzicht van activiteiten en een SWOT-analyse); 
• een uitwerking van de governance (incl. organisatiestructuur en transparante zeggenschapsstructuur); 
• een uitwerking van een integere en beheerste bedrijfsvoering (incl. compliance en audit, meldprocedure, uitbesteding en opleiding & training); 
• een uitwerking van de beheerste bedrijfsvoering (incl. een systematische integriteitsrisicoanalyse, beleid voor cliëntenonderzoek, beleid ter voorkoming van belangenconflicten, verklaring van de beleidsbepaler die specifiek verantwoordelijk is voor de naleving van de Wwft en de Sanctiewet 1977); 
• een dossier voor elke (mede)beleidsbepaler die op geschiktheid en betrouwbaarheid moet worden getoetst. 

Compliancesoftware Ruler 

Ruler helpt je op de hoogte te blijven van wijzigingen in de Wwft en andere relevante wet- en regelgeving, zodra deze worden aangekondigd. Zo ben je altijd up-to-date en voorbereid op wat er gaat veranderen. 

Meer weten? 

Wil je weten of je kwalificeert als cryptodienstverlener? Of heb je hulp nodig bij het aanvragen van een registratie? Projective Group ondersteunt financiële instellingen bij het aanvragen van registraties of vergunningen. Neem gerust contact met ons op.