Professionele voetbalclubs: EU-AML-verplichtingen
De EU introduceert anti-witwasverplichtingen voor professionele voetbalclubs. Vanaf 2029 worden professionele voetbalclubs aangemerkt als meldingsplichtige entiteiten onder de Europese AML-regels (anti-money laundering), zoals de AMLR (Anti-Money Laundering Regulation).
Deze verplichtingen gelden voor (voorgenomen) transacties met investeerders, sponsors, voetbalmakelaars of andere tussenpersonen, en voor transacties die verband houden met spelerstransfers.
Waarom vallen professionele voetbalclubs binnen de reikwijdte van het EU-AML-pakket?
Er zijn meerdere gevallen bekend waarin voetbalclubs zijn gebruikt om geld wit te wassen, bijvoorbeeld via opgeblazen transfersommen of ondoorzichtige sponsorovereenkomsten. Dat komt doordat spelerstransfers, sponsordeals en eigendomsstructuren van clubs vaak grote bedragen en complexe financiële constructies met zich meebrengen. In sommige gevallen is het ook lastig om de uiteindelijk belanghebbende van een club te achterhalen.
Professionele voetbalclubs worden daarom beschouwd als een sector met een hoog risico op witwassen en andere financieel-economische criminaliteit.
AML-verplichtingen voor professionele voetbalclubs
Professionele clubs moeten:
- cliëntenonderzoek (CDD) uitvoeren voor spelerstransfers en sponsorovereenkomsten,
- het monitoren van transacties op signalen van verdachte activiteiten,
- verdachte transacties melden bij de Financial Intelligence Unit (FIU),
- de identiteit van tegenpartijen, waaronder uiteindelijk belanghebbenden, identificeren en verifiëren,
- inzicht krijgen in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van partijen die bij transacties betrokken zijn,
- het doel, de aard en de herkomst van de gelden van elke transactie beoordelen,
- sanctiescreening uitvoeren,
- alle risico's op witwassen en terrorismefinanciering beoordelen en documenteren.
Daarnaast moeten voetbalclubs een formeel AML-raamwerk voor anti-witwasbeleid opzetten, met onder meer:
- risicobeoordelingen,
- beleid en procedures,
- training van medewerkers,
- interne controles en compliancetoezicht.
Clubs moeten voorbereid zijn op toezicht door de toezichthouders en op verplichte gegevensrapportage.
Wanneer gelden de regels voor professionele voetbalclubs?
De EU-AML-regels worden grotendeels medio 2027 volledig van kracht. Professionele voetbalclubs vallen echter pas vanaf 2029 onder de verplichtingen, waardoor zij extra tijd hebben om de nodige wijzigingen door te voeren.
In de tussentijd speelt AMLA een centrale rol bij het ontwikkelen van technische normen en richtsnoeren die de verplichtingen voor voetbalclubs verder uitwerken.
Gevolgen van het niet naleven van de AML-regels
Het niet tijdig voldoen aan de AML-verplichtingen kan leiden tot:
- aanzienlijke boetes opgelegd door toezichthouders,
- bindende handhavingsmaatregelen,
- reputatieschade en verlies van vertrouwen van investeerders of andere belanghebbenden,
- financiële verliezen.
Zijn er vrijstellingen?
Ja, maar deze zijn beperkt en voorwaardelijk. EU-lidstaten mogen bepaalde voetbalclubs vrijstellen als hun activiteiten aantoonbaar een laag risico op witwassen of terrorismefinanciering vormen. Nationale autoriteiten moeten een risicobeoordeling uitvoeren op basis van:
- de omvang en aard van transacties,
- betaalmethoden,
- geografische blootstelling.
Mogelijke vrijstellingen kunnen gelden voor:
- clubs in de hoogste divisie met een jaaromzet onder € 5 miljoen (in elk van de afgelopen twee jaar),
- clubs in lagere divisies.
Wel geldt dat ook vrijgestelde clubs transparant moeten blijven en onder toezicht staan. Misbruik van een vrijstelling kan alsnog leiden tot handhaving door de toezichthouders.
Benieuwd hoe de AMLR andere niet-financiële sectoren raakt?
Lees meer over de impact op handelaren in luxegoederen, voetbalmakelaars en crowdfundingplatforms.
Hulp nodig bij het navigeren van AML-verplichtingen als professionele voetbalclub?
Onze compliance-experts helpen je bij het beoordelen van je risico's, het implementeren van de juiste beheersmaatregelen en het voorbereiden op het toezicht.
