Op 17 april 2024 heeft de minister van Financiën de Tweede Kamer per brief geïnformeerd over de ontwikkelingen rondom de UBO. In dit artikel gaan we kort in op de brief.
Sinds 2018 kwalificeert een natuurlijk persoon als UBO als die persoon meer dan 25% van het eigendom of zeggenschap heeft. Dus exact 25% van het eigendom leidt nu niet tot het zijn van UBO.
In het pakket met Europese wetgevende voorstellen op het terrein van het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering1 verandert dit en kwalificeert een natuurlijk persoon als UBO bij 25% of meer van het eigendom dan wel zeggenschap. Met andere woorden, onder het nieuwe voorstel leidt exact 25% van het eigendom of zeggenschap dus wel tot het zijn van UBO. De minister van Financiën waarschuwt ddat naar verwachting een aantal juridische entiteiten hun inschrijving in het UBO-register zal moeten herzien
Op 22 november 2022 oordeelde het Hof van Justitie van de Europese Unie dat de publieke toegang tot het UBO-register een ernstige inmenging vormt in het recht op eerbiediging van het privéleven en het recht op bescherming van persoonsgegevens. Op dezelfde dag ging een brief 3 uit van de Minister van Financiën met de boodschap dat de Kamer van Koophandel tot nadere besluitvorming geen geen informatieverstrekkingen uit het register zal verzorgen.
In navolging van de uitspraak van het Hof van Justitie is de oorspronkelijke bepaling in de AMLD4 herzien en moet nu een legitiem belang worden aangetoond voor personen of organisaties om toegang te krijgen tot dat UBO-register. Er komt nog een nieuwe, uniforme werkwijze rondom de invulling van het begrip ‘legitiem belang’. Hoe dan ook, geen legitiem belang betekent dat je geen informatie mag ontvangen uit het UBO-register.
Als work-around vroegen financiele instellingen de klant om de bevestiging van inschrijving in het UBO-register te overleggen. Hiermee kon het UBO-register toch worden gecheckt en een aparte UBO-verklaring was dan niet meer nodig.
Deze work-around is binnenkort niet meer nodig. Een Wwft-instelling kan per 1 juni 2024 een gewaarmerkt uittreksel van de registratie in het UBO-register opvragen bij zijn klant, mits er sprake is van een legitiem belang bij de Wwft-instelling. De klant kan dit uittreksel zelf opvragen bij het UBO-register. Opvragen kopie inschrijving UBO-register is niet meer voldoende.5
Vanwege de sluiting van het UBO-register op 22 november 2022 is toen ook de terugmeldplicht tot nader order opgeschort.6
In zijn brief zegt de Minister dat zolang een Wwft-instelling het UBO-register niet kan raadplegen, en derhalve ook geen discrepanties kan constateren, die instelling ook geen terugmelding kan doen. Voorts zegt de Minister dat zodra een Wwft-instelling weer toegang heeft tot informatie uit het UBO-register, de terugmeldplicht wel weer van toepassing is. Onduidelijk is of het verkrijgen van een uittreksel van de registratie in het UBO-register betekent dat de Wwft-instelling toegang heeft tot informatie uit het UBO-register en dat daarmee de terugmeldplicht in ere wordt hersteld.
Opvallend is dat met het terugkomen van de terugmeldplicht ook maatregelen zullen worden getroffen om de vele onbruikbare terugmeldingen te voorkomen. Van alle terugmeldingen die zijn gedaan tot de datum van opschorten, leidde namelijk 81% niet tot wijzigingen in het UBO-register.
Heb je vragen? Aarzel niet om contact met ons op te nemen
