AMLR

Was ist die AMLR? Europas neue Verordnung zur Bekämpfung der Geldwäsche

Das derzeitige niederländische Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Wwft) wird in den kommenden Jahren durch neue europäische AML-Vorschriften ersetzt. Dieses EU-Geldwäschebekämpfungspaket besteht aus der Geldwäschebekämpfungsverordnung (AMLR), der Sechsten Geldwäscherichtlinie (AMLD6) und der AMLAR. Die AMLAR regelt die Einrichtung und den Betrieb der neuen europäischen Aufsichtsbehörde AMLA. Die AMLA hat ihre Tätigkeit am 1. Juli 2025 aufgenommen.

Das EU-Paket zur Bekämpfung von Geldwäsche führt neue Verpflichtungen für Finanzinstitute und bestimmte nichtfinanzielle Branchen ein und zielt darauf ab,den Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verstärken. 

Was wird sich unter der AMLR ändern?

Es wird erwartet, dass viele Organisationen betroffen sein werden, was sich durch rechtzeitige Vorbereitung gut bewältigen lässt. Die wesentlichen Unterschiede liegen in den Details der neuen Vorschriften.

Das neue AML-Paket wird im Vergleich zum derzeitigen Rechtsrahmen in den Niederlanden bestimmte Punkte präzisieren. Die AMLR legt zudem zusätzliche Anforderungen fest. Darüber hinaus werden neue Akteure in den Anwendungsbereich der europäischen AML-Vorschriften fallen. Wir gehen davon aus, dass wir in den nächsten Jahren detailliertere Leitlinien von der AMLA erhalten werden. 

Eine Änderung im Gesetzespaket betrifft die Schwelle für wirtschaftlich Berechtigte, die von „mehr als 25 %“ auf „25 % oder mehr“ verschoben wird. Darüber hinaus schreibt die AMLR vor, dass meldepflichtige Institute „verdächtige Transaktionen“ statt „ungewöhnliche Transaktionen“ melden müssen, wie es derzeit in den Niederlanden üblich ist. Diese Änderung erfordert einen anderen Ansatz für die Transaktionsüberwachung. Zudem müssen meldepflichtige Institute in mehr Fällen eine Kundensorgfaltsprüfung anwenden, etwa bei gelegentlichen Transaktionen ab 10.000 EUR statt der bisherigen Schwelle von 15.000 EUR nach der Wwft.

Ausführliche Informationen zu diesen Änderungen finden Sie in unserenAML-Alert-Artikeln:

• Von „ungewöhnlich“ zu „verdächtig“ in der Transaktionsmeldung
  Was diese grundlegende Änderung für Ihren Ansatz bei der Transaktionsüberwachung bedeutet.
• Neues AML-Paket: Harmonisierung, risikobasierter Ansatz und strengere Anforderungen
  Ein Überblick über den europäischen AML-Rahmen und die wichtigsten Unterschiede zu nationalen Vorschriften.
• Weitere Institute fallen in den Geltungsbereich der AML-Maßnahmen 
  Eine Analyse, welche Sektoren unter die AMLR fallen – und warum.
• Überprüfung von Outsourcing-Prozessen im Rahmen der AMLR
  Was die AMLR für Ihre Drittanbieter und Outsourcing-Beziehungen bedeutet.
• Mehr verbundene Parteien und Transaktionen im Geltungsbereich
  Änderungen hinsichtlich der Personen und Sachverhalte, die in Ihre AML-Prüfungen einbezogen werden sollten.

Umsetzungszeitplan: wichtige Termine

Neue verpflichtete Unternehmen gemäß AMLR

Eine Reihe von Nicht-Finanzunternehmen fällt in den Anwendungsbereich der europäischen Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche.

Neben den traditionellen Finanzinstituten werden zunehmend auch nichtfinanzielle Branchen den AML-Vorschriften der AMLR unterliegen. Während Banken, Versicherer und Wertpapierfirmen bereits lange geldwäscherechtlichen Pflichten unterliegen, verstärkt und harmonisiert die AMLR diese Vorschriften EU-weit.

Darüber hinaus werden erstmals mehrere neuenichtfinanzielle Unternehmenin den Anwendungsbereich einbezogen. Dazu gehören:

• Fußballagenten: Sie werden beispielsweise verpflichtet sein, eine Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden durchzuführen und verdächtige Aktivitäten im Zusammenhang mit Transfers und Verträgen zu melden.
• Profifußballvereine: müssen unter anderem Kundensorgfaltsprüfungen durchführen und verdächtige Transaktionen melden, insbesondere im Zusammenhang mit Investoren und Sponsoren.
• BestimmteHändler von Luxusgütern: Auch sie unterliegen künftig Sorgfalts- und Meldepflichten 
• Crowdfunding-Dienstleister: die aktuell unter einer Ausnahmeregelung tätig sind und aufgrund der Crowdfunding-Verordnung (ECSPR) nicht unter die Wwft fallen, werden unter der AMLR zu meldepflichtigen Instituten.

Weitere Informationen zu Verpflichtungen, Übergangsfristen und möglichen Ausnahmen finden Sie auf den branchenspezifischen Seiten.

Wie geht es weiter?

Das EU-Paket zur Bekämpfung der Geldwäsche stellt einen wichtigen Schritt hin zu einem einheitlichen, harmonisierten und auf dem Grundsatz „ risk “ basierenden Rahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche innerhalb der EU dar. Das EU-Paket zur Bekämpfung der Geldwäsche wird in den kommenden Jahren in Kraft treten; für Unternehmen ist es jedoch unerlässlich, bereits jetzt damit zu beginnen, die Auswirkungen auf ihre Geschäftstätigkeit zu bewerten. 

Ob Sie im Finanzsektor tätig sind oder neu in den Anwendungsbereich fallen, Vorbereitung ist entscheidend. Von Änderungen bei der Transaktionsüberwachung über Datenanforderungen bis hin zu neuen Schwellenwerten für die Kundensorgfaltsprüfung und einer breiteren Definition wirtschaftlich Berechtigter: Die Auswirkungen werden erheblich, aber mit dem richtigen Ansatz gut zu bewältigen sein.

Möchten Sie über die Entwicklungen rund um die AMLR und verwandte Compliance-Updates informiert bleiben?