Kundenüberprüfung (CDD)
Die Kundenüberprüfung (Customer Due Diligence, CDD), auch als KYC (Know Your Customer) bezeichnet, ergibt sich aus Bestimmungen des Wft, des Wwft und des Sanktionsgesetzes und bedeutet, dass ein Unternehmen über Richtlinien zur Kundenüberprüfung und zur Kundenaufnahme verfügen muss. Die meisten niederländischen Bestimmungen leiten sich aus der überarbeiteten Vierten Geldwäscherichtlinie (5AMLD) ab, die im Mai 2020 in das Wwft umgesetzt wurde. Die CDD ist mittlerweile ein unverzichtbarer Bestandteil einer soliden Geschäftspraxis. Die Aufsichtsbehörden widmen der Kunden-Due-Diligence (CDD) große Aufmerksamkeit, da die Folgen einer unzureichenden Steuerung der Integritätsrisiken Ihrer Kunden das Vertrauen der Verbraucher in den Finanzsektor beeinträchtigen können.
Es sollten Sorgfaltspflichten (CDD) umgesetzt werden, um zu verhindern, dass ein Unternehmen Kunden (zu denen gemäß dem Gesetz über die Regulierung von Finanzdienstleistungen ( case ) von Wertpapierinstituten auch „Teilnehmer“ gehören) aufnimmt oder betreut, die:
- möglicherweise mit Geldwäsche in Verbindung stehen;
- möglicherweise mit Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen;
- Auf einer Sanktionsliste/Sperrliste aufgeführt sein;
- anderweitig ein Integritätsrisiko darstellen.
Bestandteile von CDD
CDD umfasst folgende Komponenten:
- Kundenakzeptanz;
- Identifizierung und Verifizierung von Kunden;
- gegebenenfalls die Identifizierung und, sofern zutreffend, die Verifizierung des wirtschaftlich Berechtigten;
- Feststellung von Zweck und beabsichtigter Art der Geschäftsbeziehung;
- Überwachung und Überprüfung von Kunden, Konten und Transaktionen im Rahmen des Risikomanagements.
Diese Maßnahmen können „ risk “-basiert sein. Das heißt, die Intensität der Maßnahmen hängt von der „ risk “ ab, die ein Klient darstellt. Unterschiedliche „ risk “-Indikatoren können zu einem niedrigen oder hohen „ risk “ führen. Für Organisationen ist es wichtig, bei der Festlegung des „ risk “ stets eine individuelle Beurteilung vorzunehmen.
Einblick in die CDD-Standards
Die von Ihnen festgelegtenCDD-Richtlinien werden auf die Größe und Art Ihres Unternehmens zugeschnitten. Mit der Software „compliance “ ( Ruler ) haben Sie auf einen Blick einen Überblick darüber, welche aktuellen (und zukünftigen) CDD-Standards Sie einhalten müssen, sodass Ihre Richtlinien entsprechend angepasst werden können. Sie können eine Demo von „ Ruler “ anfordern, um die Software kostenlos zu testen:
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